O mercado globalizado tornou-se muito dinâmico e arriscado para empresas que desejam atuar de forma lícita e transparente. As organizações não querem ser relacionadas a escândalos criminosos pelo dano à imagem e reputação. Este trabalho tem por objetivo apresentar o referencial legal e identificação de tipos de comunicações de transações suspeitas de lavagem de dinheiro que devem ser realizadas por empresas e profissionais de negócios no Brasil. Nele são identificados os marcos legais e apresentadas as empresas e segmentos de negócios que precisam informar aos órgãos reguladores de identificação de práticas potencialmente ilícitas por seus clientes. A contabilidade é um ramo do conhecimento que detém conhecimento e ferramentas dentro da empresa para identificar muitas dessas transações suspeitas e por isso são destacadas as transações que as organizações e profissionais contábeis precisam submeter à investigação. Esta é uma possibilidade para se comparar negócios e legislações em diferentes países.